用途：设计和管理公司现金池结构，包括跨境现金池、境内现金池和透支额度优化。适用情形为集团资金管理优化、新设子公司，或用户要求“配置现金池”时执行。核心为账户结构设计、归集规则、税务优化与银行协调。
主要能力：按六步流程推进——现状诊断（梳理境内外账户结构、存款分布、利息收益与融资成本）、现金池结构设计（在境内实体现金池、虚拟现金池、跨境资金池间选择，设定主/子账户、归集频率与方式、保留金额、下拨规则）、银行协调（主办银行与入池银行选择、系统对接、协议签署、费用谈判）、税务优化（关联借贷利息代扣代缴、转让定价、预提所得税、外汇管理、合规检查）、收益/成本测算（存款收益提升、融资成本节约、实施成本与净效益）、生成现金池配置报告（含置信度与可行性判断）。
使用方式：首次使用时读取 ../../CLAUDE.md 获取场景级配置（资金管理政策、银行关系、税务架构）。触发示例包括“帮我们设计一个现金池方案，把境内子公司的闲置资金归集上来”“现金池上线后，帮我们检查一下各成员账户的计息是否正确”“有个子公司在外地，加入现金池需要考虑哪些税务问题”。
限制与升级条件：跨境现金池涉及外汇管理审批须与外管局沟通；涉及大额预提所得税须税务专项评估；主办银行无法满足技术对接要求；转让定价风险评估为中高风险；实施涉及多家子公司协调复杂度高；银行费用谈判无法达成目标。具体费率、系统名称、对接周期等资料未提供，需按实际情况填写。