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On first use: Read ../../CLAUDE.md to obtain scenario-level configuration (treasury management policy/bank relationships/tax structure).
/cash-pool-configuration — Cash Pool Configuration
Examples
→ Example: The user says "Help us design a cash pool solution to pool the idle funds of domestic subsidiaries," and the system should invoke this skill to design a cash pool pooling solution.
→ Example: The user says "After the cash pool goes live, help us check whether the interest calculation for each member account is correct," and the system should invoke this skill to verify the accuracy of cash pool interest calculation.
→ Example: The user says "A subsidiary is in another location; what tax issues need to be considered for joining the cash pool," and the system should invoke this skill to assess the cross-regional tax impact of the cash pool.
Step 1: Current-State Diagnosis
Existing account structure:
□ 境内账户：
| 主体 | 账户数 | 日均存款 | 存款利率 | 账户归属 |
|------|--------|---------|---------|---------|
| [公司A] | [X] | [X]万 | [X]% | [我行/他行] |
| [公司B] | [X] | [X]万 | [X]% | [我行/他行] |
□ 境外账户（如适用）：
| 主体 | 币种 | 日均存款 | 账户归属 |
|------|------|---------|---------|
| [境外公司] | [USD] | [X]万 | [他行] |
□ 账户结构问题：
→ 存款分散于 [X] 家银行
→ 内部资金未归集
→ 存在 [X] 万的闲置活期存款
Current return/cost situation:
□ 利息收益：
→ 年化利息收入估算：[X] 万
→ 平均存款利率：[X]%（vs 市场利率 [X]%）
□ 融资成本：
→ 年化利息支出估算：[X] 万
→ 平均贷款利率：[X]%
Step 2: Cash Pool Structure Design
Cash pool type selection:
□ 境内实体现金池（Physical Cash Pooling）：
→ 适用：同一税收居民实体间
→ 优势：简单，无税务复杂问题
→ 劣势：无实际法律隔离
□ 虚拟现金池（Notional Cash Pooling）：
→ 适用：跨法律实体
→ 优势：无需实际划转资金
→ 劣势：部分银行不支持
□ 跨境资金池：
→ 适用：境内外资金联动
→ 须考虑：外汇管理、预提税、转让定价
Recommended cash pool solution:
□ 方案：[描述]
□ 涉及主体：[X] 个
□ 归集结构：
→ 主账户：[主体/银行]
→ 子账户：[主体/银行]
□ 归集规则：
→ 归集频率：[每日/每周]
→ 归集方式：[全额归集/限额保留]
→ 保留金额：[X] 万（每个子账户）
□ 下拨规则（如需）：
→ 下拨触发：[按需申请/自动下拨]
→ 下拨利率：[市场化利率]
Step 3: Bank Coordination
Bank selection:
□ 主办银行：[银行A]
→ 优势：[跨境能力/技术平台/费率]
→ 合作基础：[账户/授信]
□ 入池银行（[X] 家）：
→ [银行B] — [优势]
→ [银行C] — [优势]
Bank coordination matters:
□ 技术对接：
→ 现金池系统对接：[系统名称]
→ 对接周期：[X] 周
→ 对接费用：[X] 万
□ 协议签署：
→ 现金池主协议：[计划签署日期]
→ 各银行子协议：[计划签署日期]
□ 费用谈判：
→ 归集手续费目标：[X]/笔 或 [X]/月
→ 下拨利率目标：[市场化利率 - X] bps
Step 4: Tax Optimization
Tax considerations:
□ 境内现金池税务风险：
→ 关联借贷利息代扣代缴：[是/否 — 影响]
→ 转移定价风险：[低/中/高]
□ 跨境现金池税务考量（如适用）：
→ 预提所得税：[X]%（来源国税率）
→ 外汇管理：[需备案/需审批]
→ 转让定价文档：[需准备/已准备]
□ 税务优化措施：
→ 措施 1：[描述]
→ 措施 2：[描述]
Compliance check:
□ 转让定价合规：[✅ 已评估 / ⚠️ 需专项评估]
□ 外汇管理合规：[✅ 无障碍 / ⚠️ 需备案]
□ 税务合规：[✅ 无重大风险 / ⚠️ 需优化]
Step 5: Return/Cost Calculation
Financial benefit calculation:
□ 存款收益提升：
→ 整合后日均存款：[X] 万
→ 预期存款利率提升：[X]%（[X]% → [X]%）
→ 年化利息增量：[X] 万
□ 融资成本节约：
→ 整合后内部融资替代外部：[X] 万
→ 节约利息：[X] 万（假设贷款利率 [X]%）
□ 合计年化效益：[X] 万
□ 实施成本：
→ 系统对接费：[X] 万
→ 银行费用：[X] 万/年
→ 税务咨询（如有）：[X] 万
→ 净效益：[X] 万/年
Step 6: Generate Cash Pool Configuration Report
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现金池配置报告
方案类型：[境内/跨境]
报告日期：[YYYY-MM-DD]
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【现状诊断】
□ 涉及主体：[X] 个
□ 日均闲置资金：[X] 万
□ 年化利息损失估算：[X] 万
【推荐方案】
□ 现金池类型：[类型]
□ 主办银行：[银行名称]
□ 归集结构：[描述]
【实施计划】
□ 阶段 1（[日期前]）：[内容] — 责任人 [X]
□ 阶段 2（[日期前]）：[内容] — 责任人 [X]
□ 阶段 3（[日期前]）：[内容] — 责任人 [X]
【银行协调】
□ 入池银行：[X] 家
□ 主办银行：[银行名称]
□ 预计对接周期：[X] 周
【税务评估】
□ 税务风险：[✅ 低 / ⚠️ 中 / 🔴 高]
□ 主要税务考量：[描述]
□ 优化措施：[描述]
【财务效益】
□ 年化利息增量：[X] 万
□ 实施成本：[X] 万
□ 净效益：[X] 万/年
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置信度：[✅ 高 / ⚠️ 中 / 🔴 低]
方案可行性：[✅ 可行 / ⚠️ 存在障碍需协调]
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Escalation Trigger Conditions
- Cross-border cash pool involves foreign exchange administration approval (requires communication with SAFE)
- Involves large withholding income tax (requires special tax assessment)
- The lead bank cannot meet the technical integration requirements
- Transfer pricing risk assessment is medium-high risk
- Implementation involves coordination of [X] or more subsidiaries (high complexity)
- Bank fee negotiations cannot reach the target
Finance Skills — cash-pool-configuration atomic skill