用途
Financial Scenario Planner 提供一套框架，用于构建多情景财务模型、对假设进行压力测试、开展敏感性分析，以及进行概率加权的财务规划。它适合在评估财务假设、建模风险情景或构建基于情景的财务计划时使用。
主要能力
情景分析框架
提供三情景模型模板，将假设分为悲观（Bear）、基准（Base）、乐观（Bull）三种情形，并给出各情景的概率区间（如 20-25%、50-60%、20-25%）。模板涵盖收入假设（增长率、新客户、流失率、ARPU 变化、市场规模）、成本假设（COGS 利润率、人员增长、薪资通胀、营销支出、资本支出）、外部因素（利率、通胀、汇率、监管）以及预测结果（收入、EBITDA、净利润、现金状况、现金跑道月数）。同时给出期望值计算公式：E[Revenue] = P(bear) × Rev(bear) + P(base) × Rev(base) + P(bull) × Rev(bull)。
还提供情景触发事件表，将市场供需、竞争、监管、技术、融资、关键人员等驱动因素分别对应到悲观触发、基准假设与乐观触发。
敏感性分析
- 单变量敏感性表：例如价格变化对收入、毛利、净利润的影响。
- 双变量敏感性（龙卷风图数据）：列出各变量在低值与高值下的影响，并给出解读建议，如聚焦影响最大的前三个变量、低于一定金额影响的变量视为噪声。
- 盈亏平衡分析：区分固定成本与可变成本，计算贡献边际、贡献率、盈亏平衡所需单位数与收入，以及在不同增长率下达到盈亏平衡的月数。
蒙特卡洛模拟设计
提供五步模拟框架：识别变量、定义分布、运行模拟（建议至少 10,000 次迭代）、分析结果（均值、中位数、标准差、5% 分位数 VaR、95% 分位数、亏损概率、达标概率）、解读结论。并附分布选择指南，针对增长率、市场规模、项目成本、二元事件、事件时间、计数等变量类型推荐分布（正态、对数正态、三角、伯努利、指数、泊松）及参数。
现金流压力测试
- 现金跑道计算器：基于当前现金、月度烧钱率、月度收入与净现金流，计算当前轨迹、收入下降 20%、下降 50%、收入归零等情景下的跑道月数，并给出触发点（剩余 6 个月、3 个月、1 个月时的应对）与成本削减杠杆（冻结招聘、削减营销、重谈供应商条款、裁员、取消办公空间）及其月度节省与可行性。
- 个人财务压力测试：涵盖收入情景（当前、下降 20%、失业、部分失能）、固定支出、应急储备与生存指标（仅覆盖固定支出、覆盖全部支出的月数），目标为 6 个月以上全部支出覆盖，并给出 what-if 分析句式。
情景规划流程
提供工作坊格式，分五个阶段：识别不确定性（按影响 × 不确定性评分选出前两个作为矩阵轴）、构建 2×2 情景矩阵、为每个情景建模财务（12-36 个月收入预测、成本结构变化、现金流影响、关键指标）、制定策略（各情景下的差异化行动、早期预警信号、当前决策、需保留的选项）、行动计划（无遗憾举措、应急触发与响应、监控仪表盘、季度复盘）。
报告模板
提供面向利益相关者的财务情景摘要模板，包含执行摘要、各情景结果（收入、EBITDA、期末现金、概率、期望值）、关键风险（影响金额与缓解措施）、建议行动与监控 KPI（月度收入、现金跑道、客户流失率及其触发阈值）。
使用方式
该技能以模板与框架形式提供，用户可将其中的表格、公式与流程直接套用到自己的财务模型中。资料未提供具体的安装命令或代码调用方式。
适用场景
- 评估财务假设与建模风险情景
- 构建基于情景的财务计划
- 企业现金跑道与成本削减决策
- 个人财务压力测试
- 情景规划工作坊与利益相关者汇报
限制
资料未说明该技能的收费、价格、平台支持范围或实际运行效果。所有模板中的数值均为占位符，需用户自行填入。