用途 Day Book 用于记录每日的现金、银行与数字钱包收付款流水，并提供日终控制行，在关账前完成当日核对。适合需要每日查看资金进出与余额是否对得上的小型业务场景。
主要能力
- 双行类型模型：Movement 行记录一笔收款或一笔付款，只记入一个账簿；Day Summary 行每天一条，不记账金额，只做合计与验证，覆盖全部账簿。两类行通过 Row Type 区分，读取方式不同。
- 分账余额：六个余额字段均为余额而非流水。期初现金/银行/数字余额为当日带入数，期末现金/银行/数字余额为当日结余。恒等关系为：期初余额 + 收入 - 支出 = 期末余额，且须按现金、银行、数字分别成立。
- 跨日结转核对：当日期初余额即同一账簿前一日的期末余额，日结检查为“上日结余 + 本日流水 = 本日结余”。不成立时，带符号差额记入 Balance Difference，不摊到各账簿，对账状态置为 Needs Review 或 Unreconciled；账面结余保持不变，独立观察到的数字与差额记入 Notes。
- 对账状态取最差：Balance Difference 为该行三个账簿未解释差额合计，账面高于盘点或约定数为负，低于为正。Reconciliation Status 取三个账簿中最差者，银行对上不代表现金盘点对上。各账簿差异均须保留，等额反号不得视为已对账。
- 完成条件：当日现金盘点或银行头寸未对平时不算完成；Duplicate Check 未检查、对账状态非 Reconciled 或存在 Blocked 条目时也不算完成。Entry Verified 为工作流状态（Not started | In progress | Blocked | Done | Cancelled），仅当控制行干净或人工复核并接受已记录差额时才置为 Done。
- 借贷呈现不硬编码：Debit/Credit Presentation 为文本字段，按业务自身软件配置记录；本表不规定收款记借方还是贷方。
- 金额与日期：金额为实际发生的含税总额，本模块不拆分税额；单元格内为无货币符号的纯数字，货币在用户说明前为 Unknown；日期为 ISO YYYY-MM-DD 真实日期字段；使用精确十进制运算与已确认货币的最小单位/舍入规则，示例中的 NUMERIC(14,2) 仅为示意，不同货币不得相加，缺失值不得记为零。
使用方式 先判定意图：搭建/创建→生成产物；描述现有流程或表格→导入修正；是否正确/审阅→仅评审；查看资金去向→出报表；怎么做→直接给建议。一次只问一个决定列结构的问题，先问“现金、银行、数字钱包是否分开记账”，再按需追问记账软件或格式、记账频率与来源、日终核对内容与签核人、待处理项与差异处理方式、需要哪些产出。未答或含糊的回答按未答处理，未知值记 Unknown，不发明任何业务事实。随后给出最小工作流建议：收付款凭单入账→按账簿记 Movement 行→更新滚动余额→查重与漏记→Day Summary 行按账簿验证→记录并标记差额→核验日终余额→关账。仅在用户请求时，从同一份字段清单派生 CSV、SQL DDL、JSON Schema 与 Notion 映射，保证字段顺序与含义一致；Notion 输出交给 @notion-manual-import 处理，不索取 Notion 密码或令牌。
适用场景 日记账本、现金与银行日记账、每日收付款登记、日终余额核对、备用金日报表等，也包括同样流程发生在电子表格、文档或收件箱中的情形。
限制 不用于执行付款、明细凭证录入、报税或法律建议；仅产出空模板，除非用户明确要求示例。SQL/JSON 示例只强制部分结构约束，应用侧校验需区分行类型、所选账簿、每笔单向、日期/账簿/货币范围、重复引用、分账余额恒等与关账授权；Day Summary 合计只能来自 Movement 行，不得与汇总行混加；内部现金/银行/钱包调拨需两账簿联动等额反向流水，而非新增业务收支；小数精度、透支、结算时点与对账频率需由业务会计师与当地规则确定。