用途
该技能面向银行资本充足性评估与压力测试工作，覆盖 ICAAP（内部资本充足评估程序）、ILAAP、资本消耗、反向压力测试，以及 ACS（年度周期情景）、DFAST、CCAR、BoE 压力测试、EBA 压力测试等监管压力测试框架。其目标是在给定风险轮廓、战略计划和压力情景下，评估银行需要多少资本，并支持监管机构据此设定第二支柱要求。
主要能力
ICAAP 结构与内容
资料列出 ICAAP 必需章节：业务模式与战略概览；风险识别（重大风险及其资本影响）；资本量化（按风险类型的第一支柱和第二支柱需求）；压力测试（严重宏观经济情景下的资本消耗）；资本规划（压力下的资本来源与管理行动）；资本充足性结论（银行是否持有充足资本）。
压力测试框架
情景设计包括：基准情景（中央业务计划假设下 3 年资本预测）；不利情景（温和衰退：失业率 +2 个百分点、GDP -1%、HPI -10%）；严重情景（深度衰退：失业率 +4 个百分点、GDP -4%、HPI -30%）；银行特有情景（针对特定脆弱性，如 CRE 集中度压力、单一大型交易对手违约）；反向压力测试（反向推导何种情景导致银行失败，英国 PRA 要求，全球范围内也是有用的管理纪律）。
资本消耗路径
逐年模型（通常 3 年）包含：期初 CET1 资本；税前利润（NII + 费用收入 - 运营成本）；税费；压力信用损失（情景条件下的 IFRS 9 ECL）；股息 / AT1 票息支付（严重压力第 1-2 年暂停）；其他综合收益（AFS 证券公允价值变动）；期末 CET1 资本；压力 RWA；压力 CET1 比率。
压力下 RWA 膨胀
信用 RWA：随第三阶段 NPL 增长（150% 风险权重）和降级使敞口转向更高风险权重而增加，严重情景典型为 +10-15%。市场 RWA：随 ES/VaR 模型在高波动下扩大而增加，严重情景典型为 +30-50%。操作 RWA：随行为/AML 损失计入业务指标而增加，严重情景典型为 +5-10%。
压力净利息收入
资产敏感型银行（12 个月内重定价资产多于负债）从初始利率上升中受益，随后利率下降受损；负债敏感型银行相反。IRRBB 压力通常为 +/- 200bp 平行移动、+300bp 陡峭化、-200bp 平坦化，并需加载相关监管机构要求的特定 IRRBB 情景。
距监管触发点距离
在每个压力年末计算：距硬性 CET1 最低要求（4.5%）的距离；距组合缓冲要求的距离；距 MDA 触发点的距离；持续经营测试（CET1 是否始终高于 4.5%，若否则规划资本行动）。
压力下管理行动
基准情景允许、严重情景受限的行动包括：股息暂停（第 1-2 年，典型银行每年保留约 1% CET1）；资产处置（非核心资产出售提高 CET1 但可能实现损失）；RWA 削减（收缩新增贷款）；资本发行（供股、AT1 发行，温和压力可用但严重压力不可用）；AT1 转换（CoCos 在触发点转为股权，通常为 5.125% 或 7% CET1）。
管理行动可信度评估：监管机构评估压力下管理行动的可信度。股息削减/暂停在不利和严重情景均可信（若 MDA 被突破则为强制）；AT1 票息暂停同理；资产处置在不利情景可信、严重情景不太可能（贱卖价格）；供股在不利情景可能、严重情景不可（市场准入丧失）；RWA 削减在不利情景可信、严重情景有限（管道已承诺，6-12 个月滞后）。
ICAAP 提交标准
ICAAP 每年提交给监管机构（PRA、ECB、APRA 等），必须：经董事会批准；由 CRO、财务、审计独立审查；与财务计划和 IFRS 9 ECL 假设一致；压力情景显著比基准情景更严重。
反向压力测试
PRA（英国）要求，其他监管机构日益要求。流程：从失败点开始（如 CET1 突破 4.5%）；反向识别哪些情景可能导致该结果；评估这些情景的合理性；识别缓释措施和恢复行动。目的不是预测，而是识别银行最严重的脆弱性和管理层应最密切监控的触发点。
监管压力测试项目
ACS（年度周期情景）：英国 BoE/PRA，年度，公布门槛率并公开披露。EBA 压力测试：EU EBA/ECB，两年一次，静态资产负债表，无资本阈值。DFAST：美国 Fed，年度，严重不利情景，公开披露。CCAR：美国 Fed，年度，定性 + 定量，资本计划审批。
输出格式
压力测试摘要模板包含：实体、评估日期、情景；严重情景资本消耗（期初 CET1 比率、第 1-3 年 CET1 比率及距 4.5% 距离、最低 CET1 比率及年份、MDA 突破情况）；关键驱动因素（累计信用损失、RWA 膨胀、NII 影响）；假设的管理行动及可信度评估；反向压力测试（失败情景、合理性评估）；结论（资本充足性、建议缓冲）。
使用方式
资料未提供具体安装命令、调用方式或代码示例，暂未提供。
适用场景
适用于银行资本充足性评估、ICAAP/ILAAP 编制、监管压力测试项目（ACS、DFAST、CCAR、BoE、EBA）准备、反向压力测试、资本规划与管理行动可信度评估等场景。
限制与禁止事项
资料明确列出多项禁止事项：不得在严重压力情景下假设管理行动完全可用，监管机构要求可信度评估并会拒绝在严重市场条件下不现实的行动（如银行危机期间股权发行）；不得忽略压力下 RWA 膨胀，严重情景信用 RWA 通常因评级下调和第三阶段敞口增加（150% 风险权重）而增加 10-15%；不得在压力情景中使用 IFRS 9 基准 ECL 假设，压力 ECL 必须反映压力宏观经济变量而非概率加权基准；不得在未提供合理性评估的情况下呈现反向压力测试，目的是识别现实脆弱性而非理论不可能性；不得在严重压力预测中省略 AT1 转换机制，若 CET1 接近 CoCo 触发点（通常 5.125% 或 7%），AT1 工具转为股权并实质性改变资本状况。所有输出需由合格专业人员审核后方可用于监管申报或业务决策。