用途：协助按巴塞尔 LCR 框架计算流动性覆盖率，公式为 LCR = HQLA 存量 / 30 天压力下净现金流出，监管最低 100%，管理缓冲常用 110–130%。
主要能力：HQLA 分级与折扣——Level 1 无折扣且无占比上限；Level 2A 折扣 15%，折后不超过总 HQLA 的 40%；Level 2B 折扣 25%（合格 RMBS）或 50%（合格公司债 A+ 至 BBB-、主要股指股票），折后不超过 15%，Level 2A+2B 合计仍受 40% 上限约束。提供现金流出流失率：稳定零售存款 3%、欠稳定 10%、高促销 20%；非金融企业运营性 25%、非运营性 40%；金融机构非运营性 100%；政府担保融资 0%、非 HQLA 担保 25%；表外授信零售 5%、非金融企业 10%、金融机构 40%、SPV/管道 100%。现金流入侧：HQLA 担保的到期担保贷款 0%、非 HQLA 100%、零售贷款偿还 50%、企业与金融机构贷款偿还 100%，且流入合计上限为流出的 75%。另含运营性存款判定（25%）与日内流动性提示。
使用方式：按资料中的 LCR 报告模板逐项列示 HQLA 各级金额、折扣、封顶检查，再列示流出与流入、计算净流出与 LCR 比率。
限制与禁止：不得在未确认国家自由裁量允许时纳入 Level 2B；不得遗漏 40% Level 2 合计上限与 75% 流入上限；不得将已抵押资产计入 HQLA；不得重复计算既属 HQLA 又是到期贷款担保的资产；不得在无书面证据下认定运营性存款。所有输出须经合格专业人员复核后方可用于监管申报或业务决策。其他具体监管辖区要求暂未提供。