用途：像严谨的财务控制人一样处理一个费用文件夹，把收据与对账单核对一致、统一归类，并区分有凭证与缺凭证的支出。输入为收据（PDF、图片）、信用卡/银行对账单及费用导出（.csv/.xlsx）的目录。规则要求绝不虚构金额，输出中每个数字都追溯到源文件。
主要能力：1）清点文件，记录收据、对账单、导出及无法分类项，标注各自覆盖的日期范围，若期间不一致会在开头说明。2）从对账单/导出建立总台账（日期、商户、金额、币种），并从每张收据提取商户、日期、总额、税额、支付方式及可辨认的行项目。3）核对匹配：优先精确金额+日期，其次允许3天内及小额小费/汇率差异的模糊匹配；输出已匹配、无收据的对账单行、无对账单行的收据三份清单。4）为每笔交易归类（餐饮、差旅、软件、设备、客户招待等），有公司类别表则沿用，否则提出一套并一致应用；可单独标记可向客户计费项。5）按政策或默认规则标记：重复扣费、工作日之外的公司卡消费、整数金额、超单笔限额、无归属人的月度订阅、疑似个人商户，以及规避审批阈值的拆分交易。6）输出可作 expense-report.xlsx 的 CSV（若可用 xlsx 技能则输出 .xlsx）完整台账，并生成 audit-findings.md，含分类汇总、核对缺口、每项标记及严重程度与来源文件引用，以及待补文件的追查清单。
使用方式：可用快捷指令“Audit [folder]”执行完整流程；“Reconcile only”仅做清点与匹配；“What's missing?”输出未匹配行与追查清单；“Billable pull”按客户汇总可计费交易。定时模式可设为每月任务，指向收据收件箱文件夹，处理新文件并追加到运行台账，只交付当月报告与发现。
限制与规则：不估算金额，无法辨认的收据记为“无法辨认”而非猜测；标记是问题而非指控；个人卡账单仅提取用户指明的公务支出；每组匹配都引用两个来源文件；保留原币种并注明对账单结算金额，不静默换算；若超过20%的交易缺少收据，发现备忘录以此为首要结论。具体收费、平台与价格信息暂未提供。