用途
financial-analyst-master 是一套综合股票研究分析技能，用于编排 Octagon 的全部财务分析技能，适合在需要完成整家公司分析、撰写机构级研究报告时使用。该技能设定你为资深股票研究分析师，撰写首次覆盖报告，目标读者是希望拿到可直接决策报告的对冲基金投资组合经理，风格参照高盛报告但面向时间有限的 PM，使用平实英语、主动语态与简洁句子，强调量化驱动与超额收益。
前提条件
需在 AI 代理（Cursor、Claude Desktop、Windsurf 等）中配置 Octagon MCP，安装说明见 references/mcp-setup.md。
主要能力
该主技能编排以下各项分析技能：
- 财务报表：利润表（收入、净利润、EPS 数据）、资产负债表（资产、负债、权益、净债务）、现金流表（OCF、FCF、现金头寸）。
- 增长分析：财务指标分析（利润表同比增速）、利润表增长、资产负债表增长、现金流增长、综合财务增长。
- 分部数据：收入产品分部、收入地域分部。
- 预期与评级：分析师预期（共识预期）、财务健康评分（Altman Z-Score、Piotroski）、历史财务评级（ROA、ROE、DCF 评分）、评级快照（当前评级概览）。
- ESG：ESG 评级（MSCI、Sustainalytics）、ESG 基准对比（行业 ESG 基准）。
使用方式（工作流）
完整端到端分析工作流见 references/workflow-overview.md。
第一阶段 数据收集：获取目标公司的利润表、资产负债表、现金流表、分析师预期与财务健康评分数据。
第二阶段 增长与趋势分析：获取关键利润表项目的同比增速（限 5 条记录）、资产负债表增长指标、现金流增长指标，以及历史财务评级（限 2000 条记录）。
第三阶段 分部与定位：获取按产品分部和按地域分部的收入拆分。
第四阶段 ESG 与可持续性：获取 ESG 评级与评分，以及指定行业的 ESG 基准对比（指定财年）。
第五阶段 同业比较：对 2-3 家直接竞争对手重复第一至第四阶段，构建关键指标的对比表。
第六阶段 报告生成：将发现综合为股票研究报告，完整模板见 references/report-template.md。
报告结构
报告应包含以下部分，并标注所用技能：
- 执行摘要与快照：当前价格、目标价、隐含上涨空间（%）、投资评级；因子画像（增长、回报、估值倍数、综合百分位）；12 个月价格图。所用技能：analyst-estimates、financial-health-scores、ratings-snapshot。
- 投资论点：3 条要点式“为何是现在”总结；一句话定位。所用技能：financial-growth、revenue-product-segmentation。
- 投资亮点：按排序的上行驱动因素并附量化支持；对估值重估的贡献。所用技能：income-statement-growth、financial-metrics-analysis、cash-flow-growth。
- 竞争/同业分析：与同业关键 KPI 对比表；增长、利润率、估值倍数比较。所用技能：全部增长技能、esg-benchmark-comparison。
- 预期与经营假设：3 年前瞻模型（收入、利润率、FCF）；基准、悲观、乐观情景敏感性。所用技能：analyst-estimates、income-statement、balance-sheet。
- 估值：主方法为估值倍数（EV/EBITDA、P/E）；交叉验证为同业中位数倍数；重估催化剂。所用技能：financial-health-scores、historical-financial-ratings。
- 关键风险：按概率×影响排序；每项风险的财务敏感性。所用技能：balance-sheet、cash-flow-statement、esg-ratings。
- ESG 评估：当前 ESG 评级与趋势；行业重要 ESG 因素；与行业基准对比。所用技能：esg-ratings、esg-benchmark-comparison。
- 附录：详细财务模型、扩展历史数据、方法论说明。所用技能：全部财务报表与增长技能。
输出规范
- 篇幅：总计 6,000-10,000 词。
- 章节分配：每个主要章节 500-1,000 词。
- 格式：在有用处多用项目符号（每条不超过 2 行）；所有关键指标加粗（目标价、上涨空间%、评级）；同业对比、模型、估值交叉验证使用表格；为图表/图形预留占位符；每个数字附来源与日期脚注。
数据来源层级
- 公司申报文件（10-K、20-F、财报电话会议记录、IR 材料）。
- 新闻稿、行业报告、新闻文章。
- 可访问的第三方数据库。
若数据缺失：写“DATA NEEDED”并建议来源。
合规
报告结尾需附标准卖方披露样板文字。
分析提示
- 先立论点：在深入分析前形成初步观点，再验证或修订。
- 量化一切：每个投资亮点/负面点都需数值支持。
- 以区间思考：关键假设使用悲观/基准/乐观情景。
- 聚焦重要性：优先关注驱动 80% 估值的指标。
- 跟踪变化：注明自上季度/上年度以来的变化。
- 交叉验证：使用多个技能确认发现。
示例查询序列
第一阶段：Retrieve real-time income statement data for NVDA / Retrieve detailed balance sheet data for NVDA / Retrieve cash flow statement data for NVDA。
第二阶段：Retrieve year-over-year growth in key income-statement items for NVDA, limited to 5 records and filtered by period FY / Retrieve YoY growth in Total Assets, Liabilities, Equity for NVDA / Retrieve YoY growth in Operating Cash Flow and Free Cash Flow for NVDA。
第三阶段：Retrieve analyst Revenue and EPS estimates for NVDA / Retrieve Altman Z-Score and Piotroski Score for NVDA / Retrieve historical financial ratings and key metric scores for NVDA, limited to 2000 records。
第四阶段：Retrieve revenue breakdown by product segment for NVDA / Retrieve revenue breakdown by geographic segment for NVDA。
第五阶段：Retrieve ESG ratings and scores, including risk rating and industry rank, for NVDA / Retrieve ESG benchmark comparison metrics for the Technology sector for FY2024。
第六阶段：Retrieve year-over-year growth in key income-statement items for AMD, limited to 5 records / Retrieve year-over-year growth in key income-statement items for INTC, limited to 5 records。
适用场景与限制
适用场景为对上市公司进行完整股票研究、生成面向投资决策的机构级报告，并需要结合财务、增长、分部、评级、ESG 与同业对比的多维分析。限制方面：需预先配置 Octagon MCP；资料未提供该技能的收费、价格与具体授权信息；报告生成依赖 Octagon 各子技能的数据可得性，数据缺失时需标注“DATA NEEDED”。