本技能用于解读 401k 或单位退休计划文件，帮助看清真实成本与结构，不做投资选择。
用途：把每只相关基金的费率（expense ratio）与行政费，按用户余额、缴费和年龄区间换算成到退休时的美元成本；核对匹配（match）的真实承诺，包括按每次发薪计算还是年度 true-up、归属时间表（vesting schedule），以及在第 N 年离职会损失多少；按成本层级梳理基金阵容，指出便宜的宽基构建块，以及哪些基金比近似替代品贵约 10 倍；解读 Roth 401k、税后缴费与转换（若有）、贷款条款、券商窗口等功能，并列出向 HR 或计划管理方要问的问题。
必要输入：计划文件（基金阵容与费率、404a-5 费用披露、匹配公式、归属时间表、计划摘要）、个人数字（薪资、当前缴费比例、余额、年龄段）、预期任职年限。以上未提供时才索取；缺失文件按名称列出。
严重性分级：🔴 可能造成实际损失，如费率≥约 0.75% 且同一阵容有便宜指数替代、按薪匹配无年度 true-up、长悬崖归属与预期任职不符、缴费低于全额匹配门槛；🟡 需先核实，如目标日期基金底层费用高、离职即需还款的贷款条款、小额余额强制转出；🟢 标准，如普通匹配公式、分级归属、含低成本指数选项。
输出结构：结论；费用解码；匹配与归属计算；基金阵容分级表；功能解码；向 HR/管理方提问。所有计算须展示算术并标注假设，费用一律换算成随时间累积的美元而非仅列百分比；缺失文件按名称列出，文件未提及的功能标注 [to confirm]。结尾须原样附上免责声明。
限制：不推荐具体基金或配置；不编造文件中没有的费用或条款；费用拖累投影只是带标注假设的示例、非预测；不得把特定司法辖区或计划规则当作通用；明确不构成法律或财务建议。