用途：修复标准现金流折现模型在五类公司上的假设失效问题，不替代DCF，多数分支结果仍接入dcf-valuation-engine。
主要能力：五个分支——distress（由债券价格或评级推算年度与累计失败概率，做两分支概率加权）、excess-return（银行等直接估股权，支持留存与监管资本两种再投资模式）、private（总贝塔与三种非流动性折价）、ipo（私营价值到发行价的桥接）、cyclical（周期或大宗商品正常化）、young-company（从成熟终态倒推，输出DCF载荷与存活概率）。
使用方式：resources/special.py为纯标准库，无需安装。命令：python3 resources/special.py <subcommand> --example 查看输入结构；--in payload.json 读取输入；selftest 自检。各子命令从stdin或文件读JSON并输出JSON。
适用场景：高杠杆或衰退企业、银行保险、非上市且买方无法分散、周期或商品驱动、年轻高速增长且亏损的公司；私营转上市用ipo。
限制：分支需人工判断，脚本不自动选择；多个分支可叠加并按顺序运行。银行禁用FCFF估值与最优负债比分析；困境风险不应放入折现率以免重复计算；总贝塔与非流动性折价不适用于多元化买方；正常化盈利与增长恢复不可同时使用；无失败分支的年轻公司估值不成立。脚本内置困境回收为零、按无风险利率折现等假设。部分细节资料未完整提供。