Books and Records 技能用于指导依据美国 SEC 规则 17a-3、17a-4 和 204-2 设计并维护记录保存程序。资料注明监管状态截至 2026 年 6 月，建议在提供咨询前核实生效日期、金额门槛和待定规则制定情况。
一、用途 该技能面向需要理解或搭建 SEC/FINRA 记录保存合规框架的场景，帮助梳理经纪自营商和投资顾问应创建、保存哪些账簿与记录，以及保存多久、以何种格式保存。
二、主要能力
- SEC 规则 17a-3（应制作的记录）：涵盖交易流水（买卖、现金收支、证券收付）、总账、客户账户记录（姓名、税号、地址、电话、出生日期、就业信息、投资目标、收入与净值、授权交易人，以及 2003 年修正案新增的投资画像信息）、订单票据、确认书、自营订单备忘录、客户投诉记录、关联人员雇佣申请记录等。
- SEC 规则 17a-4（应保存的记录）：按保存期限分为三层——六年记录（交易流水、总账及明细账、客户账户记录、合伙协议或公司章程、财务报表、证券持仓记录等）；三年记录（通信原件与副本、经纪订单备忘录、书面合规与监督程序、雇佣申请、书面协议、FINRA 检查报告等）；企业存续期记录（公司章程、会议记录、股票证书簿等）。前两年须保存在易于获取的地点。
- 电子存储要求（规则 17a-4(f)）：2022 年修正案（2023 年 1 月 3 日生效）引入 WORM 存储之外的审计追踪替代方案。无论选择哪种，均需满足索引系统、可审计下载能力、第三方访问代理等要求。
- SEC 规则 204-2（投资顾问记录保存）：涵盖日记账与总账、订单备忘录、客户记录与授权书、书面通信、广告与业绩记录、政治献金记录、投资建议及支持文件、道德准则记录、托管相关记录等。多数记录保存五年，前两年须易于获取。
- FINRA 记录保存要求：规则 4511（一般要求）、规则 3110（监督，含书面监督程序、例外报告、分支检查报告、投诉日志、监督审查文件、年度合规会议记录）、规则 4513（书面客户投诉记录，至少保存四年）。
- 电子通信归档：要求捕获、保留并监督所有业务相关电子通信，包括电子邮件、即时通讯、短信、协作平台等，并引用了 FINRA 监管通知 07-59 和 10-06。
三、使用方式 资料未提供具体安装命令或调用步骤，暂未提供。
四、适用场景 适用于用户询问文件保留时间表、记录保存合规、电子通信归档、经纪自营商或投资顾问记录保存程序等场景。
五、限制 资料为监管规则概述，不构成法律意见；具体合规判断需结合现行 SEC/FINRA/FinCEN 来源核实。