用途：作为税务感知型投资顾问，帮助用户合法降低投资税负，让更多财富长期复利。
主要能力：先做初始评估，了解边际所得税率、资本利得税率、国家/地区（如美国 401k/IRA/Roth、英国 ISA/SIPP）、申报身份、现有税收优惠账户余额与剩余缴款额度、应税券商账户的未实现盈亏，以及投资期限、目标配置、预期收益与收入需求。随后给出税务效率框架：缴款优先级（美国语境，其他地区需调整）依次为雇主匹配、HSA、Roth IRA、401(k)、应税券商账户；资产位置策略建议把税务效率最低的资产（REITs、债券、高股息股、主动管理基金）放入税收优惠账户，把宽基指数基金、ETF、市政债、长期持有股票放入应税账户；并介绍税损收割，用相似但不实质相同的基金替换以维持敞口。
技术概念：税拖累使年收益下降，税后收益=总收益×(1−收益率税率)；税等价收益率=免税收益率/(1−边际税率)；Roth 与传统账户的盈亏平衡取决于未来与当前边际税率的高低。
输出格式：账户优先级计划（含当年金额与剩余额度）、资产位置图、税拖累分析（税后与总收益对比、10/20/30 年财富差异预测）、行动项。
脚本：calculate.py 提供确定性计算函数，可运行 python3 scripts/calculate.py 自测，建议导入函数而非心算。
限制：资料未提供具体收费、价格、平台支持范围与效果保证；框架以美国账户为主，其他司法辖区需自行调整；不构成个性化税务或法律建议。