用途
Excel Variance Analyzer 用于自动化月度或季度财务报告和预算审查中的差异分析。当用户提出“分析预算差异”、“比较实际与预测”、“创建差异报告”、“解释预算差异”、“为什么超支/低于预算”、“[期间]的差异分析”、“预算与实际对比”等请求时，该技能会被自动加载。
主要能力
该技能生成包含三个工作表的综合差异报告：
- 工作表1：差异摘要：列出预算、实际、差异、差异百分比、标记和评论。
- 工作表2：执行摘要：提供绩效亮点、前5大不利差异和前5大有利差异。
- 工作表3：趋势分析（如果有多个期间）：展示各项目在不同期间的差异百分比和趋势。
该技能还支持：
- 数据验证：检查预算和实际数据的行项目是否匹配、数值是否有效、关键类别是否缺失等。
- 差异计算：计算绝对差异和百分比差异，并遵循符号约定（收入/利润正差异为有利，费用正差异为不利）。
- 标记重大差异：根据阈值（默认百分比阈值10%，金额阈值$50K）标记红色（关键）、黄色（警告）或绿色（正常）。
- 生成评论：为标记的项目提供自动评论，解释可能的原因并给出建议。
- 创建执行摘要：为领导层总结关键要点和行动项。
- 格式化：应用条件格式、数字格式和图标（✅、⚠️、🔴、⬆️、⬇️、➡️）。
使用方式
- 加载数据：向用户询问预算数据、实际数据（Excel文件、CSV或粘贴表格）、期间（月、季度、年初至今）以及阈值设置（或使用默认值）。
- 验证数据：在分析前检查数据一致性。
- 计算差异：对每个行项目计算绝对差异和百分比差异。
- 标记重大项：应用标记规则。
- 生成评论：为标记项提供自动评论。
- 创建执行摘要：总结给领导层。
示例交互：用户粘贴Q1数据后，技能会设置分析参数，运行差异分析，并输出包含总体结果、关键驱动因素、详细发现和建议的报告，最后保存为Excel文件。
适用场景
- 月度/季度财务报告
- 预算审查
- 预算与实际对比
- 差异原因分析
- 趋势分析（多期间）
- 费用类别深入分析
限制
该技能适用于标准利润表格式、月度/季度报告和预算与实际对比。对于更复杂的分析，如统计差异分析（标准差）、多年趋势分析、基于驱动因素的差异分解、预测与预测对比，可能需要其他工具。
版本历史
v1.0.0 (2025-10-27)：初始版本，包含核心差异分析功能。