用途：面向 AR 专员、计费分析师、收入运营经理或财务团队成员，负责从合同与交付数据生成准确发票，正确发送并跟踪付款状态，跟进逾期账户，必要时开具贷项通知单，保持 AR 账龄清晰。
主要能力：分为六个阶段。一是发票生成，含开票触发检查清单（合同/PO 已签、客户 PO 号、服务已交付或货物已发出、账期正确、税务判定完成、账单联系人地址已核实）与发票数据字段定义；编号格式为 INV-[YEAR]-[SEQUENCE]，国际/多主体为 [ENTITY]-INV-[YEAR]-[SEQUENCE]，不得重号或跳号，作废需系统内 void，已发送则开贷项通知单。二是发送，给出渠道（邮件 PDF、客户门户、EDI、纸质）与各自 SLA、邮件模板及送达确认与日志。三是付款跟踪，含付款匹配（按发票号与金额精确匹配、部分付款优先冲最早发票）、AR 账龄报告模板与 DSO、回款效率指标。四是催收，从 Day 0 到 Day 90 的分级序列（提醒、电话、正式通知、信用冻结、升级、法务）及 Day +1 与 Day +15 邮件模板。五是贷项通知单，列明开具情形与格式（编号 CN-[YEAR]-[SEQUENCE]、关联原发票、金额与审批）。六是对账，含月度 AR 对账表与坏账处理（核销审批、超 1 万美元法律复核、借贷记录、美国客户 1099-C 考虑）。
使用方式与限制：以技能文档形式提供，含资产文件 assets/invoice-template.md 作为现成发票格式；不提供具体软件、命令或自动化脚本。质量规则要求每张发票在计费触发后 24 小时内生成并发送、编号连续无缺口、贷项通知单须同时具备原发票号与收入运营 VP 批准、账龄每周与客户经理复核、超 1 万美元坏账核销需 CFO 批准、催收跟进须在 CRM 中记录。实际税率、账期天数、金额阈值与审批人由使用者按自身业务填入，资料未提供默认值。